Raspored datog avansa na osnovu avansne fakture dobavljača:

Raspored datog avansa se radi kroz vrstu automatskog naloga i dokumenta (vd:69) preko automatskog preknjižavanja razgraničenja PDVa u okviru izrade naloga ulazne kalkulacije ili knjiženja troškova koji su “pokriveni” avansom za koji je dobijena avansna faktura, a pre toga automatski proknjižena uplata na primljene avansne po izvodu iz e-banke, uvozom fajla sa izvodom. Krenućemo u opis postupaka i situacija pri radu sa datim avansima:

1) Uplata avansa dobavljaču: Kod avansa koje uplaćuješ dobavljačima, Lidder će automatski uplatu nekom dobavljaču, za koju nemaš već proknjiženo dugovanje, proknjižiti na kontu datih avansa (ako uključiš opciju “Automatsko generisanje IOSa pri povezivanju stavki iz ručnog knjiženja naloga za konto dobavljača” i povežeš stavke na dobavljačima). Za taj avans koji si uplatio, dobavljač ti može (ali i ne mora, ako će u istom poreskom periodu fakturisati robu) izdati fakturu za avans.

2) Prijem avansne fakture: Ako ti izda fakturu za avans, u Lidderu istu treba knjižiti kroz vrstu dokumenta “raspored datih avansa”, a koja se pokreće komandom Shift+A iz glavnog menija. Kada popuniš dokument rasporeda datih avansa po poreskim tarifama, Lidder će automatski generisati nalog kojim će dati avans biti raspoređen sa konta datih avansa na date avanse za koje je dobijena avansna faktura i pritom će napraviti razgraničenje PDVa za fakturisani iznos. Izabraćemo poresku tarifu 11 i ceo iznos odabrati za osnovicu, kao i to da možemo koristiti sav pdv. Nakon unosa pritisnućemo taster „K“ i proknjižiti dokument.

3) Faktura od dobavljača plaćena avansno: Uplaćeni avans se u trenutku pristizanja dokumenta dostave robe od tog dobavljača nalazi proknjižen na datim avansima ili je raspoređen na date avanse za koje je izdata faktura, i od toga zavisi šta ćeš na kraju unosa svoje kalkulacije (VD-2) ili ulaznog računa troška (VD-72) odabrati nakon pritiska na komandu “A” koja i služi odabiru vrste i visine avansa kojim je pokrivena primljena faktura. Prvo pitanje se odnosi na unos iznosa sa fakturisanog avansa (iznos raspoloživog avansa prikazan je u gornjem levom delu ekrana u dokumentu u kome se trenutno nalaziš), ali pod uslovom da na fakturisanom avansu imaš neko stanje. U suprotnom pitanje će biti preskočeno, i ako uneseš iznos u okviru raspoloživog avansa, Lidder će u nalogu za knjiženje te kalkulacije/troška, ono što je bilo raspoređeno nalogom rasporeda datih avansa “vratiti” na “redovni” PDV, a date avanse će zatvoriti i iznos prebaciti na konto dobavljača. Ako ne želiš da iskoristiš fakturisani avans, onda za prvi iznos unosiš nulu, što je znak Lidder-u da ti dâ unos iznosa sa nefakturisanog avansa.

Gore navedene faze i postupke u vezi sa datim avansom Lidder podržava kroz navedene automatizovane dokumente i radnje, kao i kroz evidencije PDVa gde postoji poseban deo za POPDV 8a.7, a koji je vezan za date avanse.